// TOOL · MWST-RECHNER
Netto. Brutto. Fertig.
Mehrwertsteuer in beide Richtungen: Netto aus Brutto oder Brutto aus Netto, mit 19 %, 7 %, eigenem Satz und den aktuellen Sätzen von 30 europäischen Ländern. Und wenn es mehr als ein Betrag ist: der Mehrpositionen-Modus rechnet ganze Rechnungen mit Zwischensummen durch.
Betrag eingeben, das Ergebnis erscheint sofort.
USt. 19 %1.200,00 € netto · 228,00 € USt.
USt. 7 %39,90 € netto · 2,79 € USt.
Summen aus ungerundeten Positionswerten – Cent-Differenzen zur Addition der gerundeten Einzelwerte sind möglich.
Live berechnet Ohne Anmeldung Keine Datenübertragung: rechnet lokal im Browser
// WISSEN
Mehrwertsteuer in vier Minuten
Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer?
Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer bezeichnen denselben Betrag. Das Umsatzsteuergesetz kennt nur den Begriff Umsatzsteuer, im Alltag und auf vielen Kassenbons steht Mehrwertsteuer. Der Unterschied liegt in der Perspektive: Für Endverbraucher ist sie ein Preisbestandteil, für Unternehmen ein durchlaufender Posten. Sie stellen Umsatzsteuer in Rechnung, führen sie ans Finanzamt ab und ziehen selbst gezahlte Steuer als Vorsteuer wieder ab.
Brutto ⇄ Netto: die beiden Formeln
Vom Netto zum Brutto: Brutto = Netto × 1,19 beim Regelsatz. Beispiel:
1.000 € netto ergeben 190 € Umsatzsteuer und 1.190 € brutto.
Vom Brutto zurück zum Netto wird geteilt, nicht abgezogen:
Netto = Brutto ÷ 1,19. Aus 1.190 € brutto werden wieder exakt 1.000 €
netto. Wer stattdessen 19 % vom Brutto abzieht, landet bei 963,90 € und damit daneben.
Beide Werte gehören auf jede Rechnung. Und wer B2B fakturiert, sollte die E-Rechnung im Blick haben: Sie wird ab 2027 schrittweise zur Ausstellungspflicht.
19 %, 7 % oder 0 %?
Der Regelsatz von 19 % gilt für die meisten Lieferungen und Leistungen. Der ermäßigte Satz von 7 % greift u.a. bei Lebensmitteln, Büchern, Zeitungen, dem öffentlichen Nahverkehr und seit 01/2026 wieder bei Speisen in der Gastronomie. Die Abgrenzung hat Kuriositäten: Kuhmilch 7 %, Hafermilch 19 %. Den Nullsatz gibt es seit 2023 z.B. für Photovoltaik-Anlagen. Kleinunternehmer nach § 19 UStG weisen gar keine Umsatzsteuer aus, für sie ist der Rechner trotzdem praktisch, um Angebote der Konkurrenz zu vergleichen.
Warum Summen um einen Cent abweichen können
Wer je Position auf zwei Nachkommastellen rundet und dann addiert, bekommt manchmal einen anderen Gesamtbetrag, als wenn erst summiert und dann gerundet wird. Beide Wege sind rechnerisch sauber, sie runden nur an unterschiedlichen Stellen. Auf einer Rechnung zählt: ein Verfahren wählen und konsequent durchhalten.
Dieser Rechner summiert intern ungerundete Positionswerte und rundet erst die Anzeige. Deshalb kann die Gesamtsumme um einen Cent von der Addition der gerundeten Einzelwerte abweichen, das ist kein Fehler, sondern der genauere Weg.
// EU-SÄTZE
Mehrwertsteuersätze in Europa (Stand August 2026)
| Land | Regelsatz | Ermäßigte Sätze | Nullsatz | Besonderheit |
|---|---|---|---|---|
| Deutschland | 19 % | 7 % | ja | 0 % für Photovoltaik; Gastro-Speisen seit 01/2026 7 % |
| Österreich | 20 % | 13 % · 10 % | – | 13 % zugleich Parking-Satz |
| Schweiz | 8,1 % | 3,8 % · 2,6 % | – | Sondersatz 3,8 % für Beherbergung |
| Belgien | 21 % | 12 % · 6 % | ja | 0 % für Zeitungen |
| Bulgarien | 20 % | 9 % | – | Euro-Beitritt zum 01.01.2026 |
| Dänemark | 25 % | – | ja | keine ermäßigten Sätze; 0 % für Zeitungen |
| Estland | 24 % | 13 % · 9 % | – | Regelsatz seit 07/2025: 24 % |
| Finnland | 25,5 % | 13,5 % · 10 % | – | ermäßigter Satz seit 01/2026: 13,5 % |
| Frankreich | 20 % | 10 % · 5,5 % · 2,1 % | – | 2,1 % u.a. für Presse und Arzneimittel |
| Griechenland | 24 % | 13 % · 6 % | – | reduzierte Sätze auf bestimmten Inseln |
| Irland | 23 % | 13,5 % · 9 % · 4,8 % | ja | 0 % u.a. für Lebensmittel und Kinderkleidung |
| Italien | 22 % | 10 % · 5 % · 4 % | – | |
| Kroatien | 25 % | 13 % · 5 % | – | |
| Lettland | 21 % | 12 % · 5 % | – | |
| Litauen | 21 % | 12 % · 5 % | – | Reform 01/2026: 9 % entfällt |
| Luxemburg | 17 % | 14 % · 8 % · 3 % | – | niedrigster EU-Regelsatz |
| Malta | 18 % | 12 % · 7 % · 5 % | ja | 0 % u.a. für Lebensmittel und Arzneimittel |
| Niederlande | 21 % | 9 % | – | |
| Norwegen | 25 % | 15 % · 12 % | ja | 0 % u.a. für Bücher und Zeitungen |
| Polen | 23 % | 8 % · 5 % | – | |
| Portugal | 23 % | 13 % · 6 % | – | Sondersätze auf Azoren und Madeira |
| Rumänien | 21 % | 11 % | – | seit 08/2025: 21 %/11 % (vorher 19/9/5) |
| Schweden | 25 % | 12 % · 6 % | ja | Lebensmittel 6 % befristet bis 12/2027 |
| Slowakei | 23 % | 19 % · 5 % | – | Regelsatz seit 01/2025: 23 % |
| Slowenien | 22 % | 9,5 % · 5 % | – | |
| Spanien | 21 % | 10 % · 4 % | – | |
| Tschechien | 21 % | 12 % | ja | Bücher seit 2024 befreit mit Vorsteuerabzug |
| Ungarn | 27 % | 18 % · 5 % | – | höchster Regelsatz Europas |
| Vereinigtes Königreich | 20 % | 5 % | ja | 0 % u.a. Lebensmittel, Bücher, Kinderkleidung |
| Zypern | 19 % | 9 % · 5 % · 3 % | ja | 0 % auf Grundgüter befristet bis 31.12.2026 |
EU-27 plus Schweiz, Vereinigtes Königreich und Norwegen. Recherchiert im August 2026, u.a. auf Basis der Übersichten von Tax Foundation und der EU-Kommission. Sätze ändern sich: Angaben ohne Gewähr, im Zweifel gilt die jeweilige nationale Steuerverwaltung.
// FAQ
Kurze Antworten auf häufige Fragen
Sind Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer dasselbe?
Ja, der Betrag ist identisch. Das Gesetz (UStG) spricht durchgehend von Umsatzsteuer, im Alltag hat sich Mehrwertsteuer eingebürgert. Der Unterschied ist nur die Perspektive: Endverbraucher zahlen sie als Preisbestandteil, Unternehmen führen sie ans Finanzamt ab und holen sich gezahlte Steuer als Vorsteuer zurück.
Wie rechne ich 19 % Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag heraus?
Brutto durch 1,19 teilen: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto, die Umsatzsteuer ist die Differenz von 19 €. Der häufigste Fehler ist, einfach 19 % vom Bruttobetrag abzuziehen, das ergibt einen falschen (zu niedrigen) Nettowert.
Wie viel sind 7 % Mehrwertsteuer auf einen Nettobetrag?
Nettobetrag mal 0,07: bei 200 € netto sind das 14 € Umsatzsteuer, der Bruttobetrag ist 214 €. Der ermäßigte Satz von 7 % gilt in Deutschland u.a. für die meisten Lebensmittel, Bücher, Zeitungen und den öffentlichen Nahverkehr.
Welcher Mehrwertsteuersatz gilt in Österreich und der Schweiz?
Österreich: 20 % Regelsatz, ermäßigt 13 % und 10 %. Schweiz: 8,1 % Regelsatz, 3,8 % Sondersatz für Beherbergung und 2,6 % ermäßigt (Stand August 2026). Beide Länder sind im Rechner direkt auswählbar.
Kann ich negative Beträge eingeben, zum Beispiel für Gutschriften?
Ja. Negative Beträge werden mit demselben Steuersatz gerechnet und in den Summen des Mehrpositionen-Modus korrekt verrechnet. So lässt sich eine Rechnung mit Gutschriftposition in einem Durchgang prüfen.
Fachlicher Hinweis: Dieser Rechner ist eine Rechenhilfe und ersetzt keine steuerliche Beratung. Welcher Steuersatz im Einzelfall gilt, hängt von der konkreten Leistung ab, im Zweifel klärt das Deine Steuerkanzlei.